随着我国老龄化趋势的不断加剧，如何养老成为了大家口中不可避免的话题。人社部印发《人力资源和社会保障事业发展“十四五”规划》明确提出，“十四五”期间新退休人数将超过4000万人，劳动年龄人口净减少3500万人，这意味着，“十四五”期间（2021-2025年），我国每年将平均增加800万退休人员。
从近几年的数据来看，我国适龄劳动就业人数在减少，而退休人数在稳定增加，领取养老金的人数在不断上升。可见，延迟退休是不可避免的趋势，而个人也要提前做好养老规划才能无忧养老！
（一）基础养老保险（基础养老金）
一般来说，基础养老金主要与退休时的社会平均工资、缴费基数与年限有关。
基础养老金=参保人员退休时当地上年度在岗职工月平均工资×（1+本人月平均缴费工资指数）÷2×缴费年限×1%
举例：假如在广东的李大爷2022年6月（60岁）退休，实际缴费25年，无视同缴费，每年的缴费基数与所在城市平均工资持平。
每月可领到的基础养老金为8682×（1+1）÷2×25×1%=2170.5元
那么李大爷的个人养老金如何计算呢？
个人账户养老金=首次领取养老金时个人账户储存额（含利息）÷退休年龄对应计发月数
举例：假如李大爷实际缴费25年，个人账户存储额15万元（含利息），60岁退休时，每月可领到的个人账户养老金为150000÷139=1079.14元
那么，李大爷退休时可以领取的养老金为基础养老金+个人账户养老金，总计2170.5+1079.14=3249.64元
（二）另外两大养老支柱
除了基础养老金，如今国家也在推行“三大支柱”养老保险体系的另外两种，就是企业（职业）年金和个人储蓄性养老保险或商业保险。
在我国，“企业（职业）年金”虽然有一定发展，但一般只存在于中大型国企或者盈利水平较高的企业。根据人社局统计年报显示，2021年末全国有11.75万户企业建立企业年金，参加职工2875万人，参与率只有6.1%，也就是说只能满足一小部分人未来的改善养老需求。
而“个人养老金”就是在基本养老保险的基础上，个人自愿多储蓄一笔钱建立个人养老金账户作为养老金的补充，它由政府引导、市场运作，是可以享受一定税收优惠的商业保险。
个人养老金账户可以用于购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等侧重长期保值的金融产品，参加人可自主选择。
我们每个人都终将老去，各自的退休生活也不可避免地存在差异，如果晚年想拥有更好的生活品质，就需要未雨绸缪，提前做好养老规划哦！
